3月10日，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣東監(jiān)管局（以下簡(jiǎn)稱“廣東監(jiān)管局”）披露兩起行政處罰案件，均涉及內(nèi)幕交易原秦皇島天業(yè)通聯(lián)重工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“天業(yè)通聯(lián)”，現(xiàn)更名為“晶澳科技”）股票行為。

其中，一起案件的當(dāng)事人為天業(yè)通聯(lián)實(shí)際控制人名下公司副董事長(zhǎng)傅某平的親屬郭晉，另一起案件的當(dāng)事人為私募基金廣東富利達(dá)資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱“富利達(dá)資管”）。

昔日光伏中概股企業(yè)晶澳太陽(yáng)能曾通過(guò)借殼天業(yè)通聯(lián)回歸A股，上述內(nèi)幕交易正是發(fā)生在兩家公司重大資產(chǎn)重組交易階段。針對(duì)該內(nèi)幕交易行為，富利達(dá)資管和郭晉被罰沒(méi)共計(jì)約940萬(wàn)元。

兩起行政處罰案件的處罰決定書(shū)交代了內(nèi)幕信息的形成與公開(kāi)過(guò)程。

2017年底起，天業(yè)通聯(lián)時(shí)任實(shí)際控制人獲知在美國(guó)納斯達(dá)克上市的晶澳太陽(yáng)能正在開(kāi)展私有化退市工作，并考慮回歸A股市場(chǎng)后，與晶澳太陽(yáng)能時(shí)任實(shí)際控制人靳保芳就天業(yè)通聯(lián)收購(gòu)晶澳太陽(yáng)能全部股權(quán)事宜多次接洽，相互了解各自公司的經(jīng)營(yíng)情況。

2018年2月7日，天業(yè)通聯(lián)與晶澳太陽(yáng)能簽署《合作意向書(shū)》，概述了雙方就擬議重大資產(chǎn)重組交易的初步意向。其后，雙方繼續(xù)磋商。

隨后，天業(yè)通聯(lián)時(shí)任實(shí)際控制人就重大資產(chǎn)重組交易相關(guān)工作做出一些安排，并與前文所提及的傅某平和天業(yè)通聯(lián)時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)徐某發(fā)生關(guān)聯(lián)。

例如，2018年4月，晶澳太陽(yáng)能提出天業(yè)通聯(lián)全部置出（出售）高端橋梁機(jī)械裝備等原有主營(yíng)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)資產(chǎn)的要求。同月，天業(yè)通聯(lián)時(shí)任實(shí)際控制人表示同意，并擬通過(guò)其名下其他公司承接擬置出的資產(chǎn)。為了做好置出資產(chǎn)的后續(xù)運(yùn)營(yíng)，天業(yè)通聯(lián)時(shí)任實(shí)際控制人在當(dāng)月告知傅某平擬置出資產(chǎn)相關(guān)安排，并邀請(qǐng)傅某平入職其名下公司擔(dān)任副董事長(zhǎng)，具體分管擬置出的高端橋梁機(jī)械裝備制造業(yè)務(wù)等事務(wù)。

2018年6月中旬（不晚于6月20日），天業(yè)通聯(lián)時(shí)任實(shí)際控制人又告知天業(yè)通聯(lián)時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)徐某正在談判重大資產(chǎn)重組，安排其準(zhǔn)備相關(guān)停牌手續(xù)，并表示并購(gòu)重組標(biāo)的公司涉及能源裝備制造業(yè)。

2018年7月17日，晶澳太陽(yáng)能正式完成從美股退市工作。同日，天業(yè)通聯(lián)與晶澳太陽(yáng)能簽訂《意向性協(xié)議》，約定天業(yè)通聯(lián)以發(fā)行股份的方式購(gòu)買晶澳太陽(yáng)能100%股權(quán)，約定交易金額不低于10億元。以最低金額計(jì)算，交易額達(dá)到天業(yè)通聯(lián)上一年度（2017年）經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的69.85%，達(dá)到凈資產(chǎn)的79.39%，已構(gòu)成借殼上市。

2018年7月19日，天業(yè)通聯(lián)發(fā)布重大事項(xiàng)停牌公告，披露“籌劃購(gòu)買資產(chǎn)”事項(xiàng)，公司股票開(kāi)始連續(xù)停牌，后于2018年11月復(fù)牌。

處罰決定書(shū)提到，天業(yè)通聯(lián)將高端橋梁機(jī)械裝備等公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)一次性全部出售的相關(guān)信息在公開(kāi)前為內(nèi)幕信息。內(nèi)幕信息不晚于2018年4月30日形成，在2018年11月2日公開(kāi)。傅某平為內(nèi)幕信息知情人，知悉時(shí)間不晚于2018年4月30日。

根據(jù)《證券法》規(guī)定，天業(yè)通聯(lián)收購(gòu)晶澳太陽(yáng)能100%股權(quán)的重大資產(chǎn)重組的相關(guān)信息屬于內(nèi)幕信息，且內(nèi)幕信息敏感期為2018年2月2日至7月19日。徐某為內(nèi)幕信息知情人，知悉時(shí)間不晚于2018年6月20日。

在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，兩起內(nèi)幕交易天業(yè)通聯(lián)股票的行為也就此展開(kāi)。

處罰決定書(shū)提到，前文所述當(dāng)事人郭晉與傅某平關(guān)系密切，屬于翁婿關(guān)系，日常通訊聯(lián)系頻繁。2016～2018年期間，兩人名下銀行賬戶存在大額資金往來(lái)。

2018年5月11日～6月22日，郭晉控制使用“周某龍”賬戶，決策并下單委托買入“天業(yè)通聯(lián)”股票合計(jì)148.13萬(wàn)股，成交金額共計(jì)1875.11萬(wàn)元。在公司股票復(fù)牌后，“周某龍”證券賬戶于2018年11月8日～9日期間全部賣出前述買入的股票，成交金額2028.78萬(wàn)元。經(jīng)交易所核算，該賬戶在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)交易“天業(yè)通聯(lián)”股票盈利151.06萬(wàn)元。

而另一當(dāng)事人富利達(dá)資管的風(fēng)控總監(jiān)巫某宏與徐某有著頻繁聯(lián)絡(luò)接觸。為履行工作職責(zé)，巫某宏與徐某電話聯(lián)系3次（2018年6月22日兩次，6月25日一次），短信聯(lián)系1次（6月25日）。巫某宏分別將聯(lián)絡(luò)內(nèi)容向富利達(dá)資管法定代表人、總經(jīng)理、控股股東林欣進(jìn)行了匯報(bào)。

林欣決策并在該公司管理的“啟源二期私募基金托管專戶”下單委托，于2018年6月27日～7月16日期間合計(jì)買入“天業(yè)通聯(lián)”股票69.35萬(wàn)股，成交金額839.60萬(wàn)元。在內(nèi)幕信息公開(kāi)后，該賬戶于2018年11月8日～14日全部賣出。經(jīng)交易所核算，該賬戶在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)交易“天業(yè)通聯(lián)”股票盈利162.45萬(wàn)元。

處罰決定書(shū)指出，在交易特征上，郭晉使用的“周某龍”賬戶與“啟源二期私募基金托管專戶”分別交易“天業(yè)通聯(lián)”股票，其交易存在買入時(shí)間與內(nèi)幕信息形成時(shí)點(diǎn)基本一致，單向買入、金額巨大等異常交易特征。

經(jīng)相關(guān)公告、協(xié)議文件、相關(guān)人員談話筆錄、銀行及證券賬戶資料等證據(jù)證明，廣東監(jiān)管局認(rèn)為，郭晉和富利達(dá)資管的行為均違反了2005年《證券法》第七十三條、第七十六條第一款的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第二百零二條所述的內(nèi)幕交易行為。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第二百零二條的規(guī)定，廣東監(jiān)管局決定沒(méi)收富利達(dá)資管違法所得162.45萬(wàn)元，并處324.90萬(wàn)元罰款；同時(shí)，沒(méi)收郭晉違法所得151.06萬(wàn)元，并處302.11萬(wàn)元罰款。經(jīng)計(jì)算，富利達(dá)資管和郭晉分別被罰沒(méi)共計(jì)約940萬(wàn)元。